PERSBERICHT / GEREGLEMENTEERDE INFORMATIE / Datum : 11/08/2020 Uur : 17.45
BELRECA
(BELGIAN RESOURCES AND CAPITAL COMPANY)
Beursnotering : Euronext Brussels ISIN code : BE0020575115
Naamloze vennootschap
BE 2018 Antwerpen 1, Van Putlei 74/76
0416.585.207 RPR Antwerpen
Niet BTW - plichtige
LEI-code 549300SCGRU5KSJ80H78
+32(0)3/286.71.86
Website : www.belreca.be
E-mail adres : info@belreca.be
HALFJAARLIJKS
FINANCIEEL VERSLAG
2020
(van 01/01/2020 t.e.m. 30/06/2020)
UITGEDRUKT IN EURO
BELRECA | RPR Antwerpen 0416.585.207 |
HALFJAARLIJKS FINANCIEEL VERSLAG IN EURO
Dit verslag omvat :
- de verkorte financiële overzichten;
- een tussentijds jaarverslag en
- een verklaring van de verantwoordelijke personen inzake de opstelling van dit verslag.
HALFJAARLIJKS FINANICEEL VERSLAG | |||||
opgesteld door de Raad van Bestuur van | 11/08/2020 | ||||
met betrekking tot de periode van : | 01/01/2020 | tot | 30/06/2020 | ||
vorige periode : | |||||
- balans (activa en passiva) | 31/12/2019 | ||||
- resultatenrekening | 01/01/2019 | tot | 30/06/2019 |
Het halfjaarlijks financieel verslag werd NIET gecontroleerd door de commissaris.
VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats en functie bij Belreca, van de BESTUURDERS en COMMISSARISSEN :
Naam | Adres | Functie |
VAN DE PUT Eric | c/o Belreca - Van Putlei 74/76 | Voorzitter van de |
Bankier | 2018 Antwerpen | Raad van Bestuur |
GILLES DE PELICHY Baron Didier | c/o Belreca - Van Putlei 74/76 | Bestuurder |
Bestuurder van vennootschappen | 2018 Antwerpen | |
VAN DE PUT Caroline | c/o Belreca - Van Putlei 74/76 | Bestuurder |
Bestuurder van vennootschappen | 2018 Antwerpen | |
MARINUS Benoit | c/o Belreca - Van Putlei 74/76 | Bestuurder |
Bestuurder van vennootschappen | 2018 Antwerpen | |
CALLENS, PIRENNE, THEUNISSEN | Jan Van Rijswijcklaan 10 | Commissaris |
& CO Bedrijfsrevisoren B.V.C.V. | 2018 Antwerpen | |
BE 0427.897.088 | België | |
Lidmaatschapnr. : B00003 | ||
Vertegenwoordigd door | ||
CALLENS Philip, bedrijfsrevisor |
Verklaring betreffende een aanvullende opdracht voor nazicht of correctie.
De Raad van Bestuur verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.
Het halfjaarlijks financieel verslag werd niet geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant die niet de commissaris is.
2
BELRECARPR Antwerpen 0416.585.207
VERKORT FINANCIEEL OVERZICHT
ACTIVA | 30/06/2020 | 31/12/2019 |
Financiële vaste activa | 34.310.696 | 40.157.441 |
Andere financiële vaste activa | 34.310.696 | 40.157.441 |
Aandelen | 34.310.696 | 40.157.441 |
Vorderingen op ten hoogste één jaar | 235.800 | 320.501 |
Overige vorderingen | 235.800 | 320.501 |
Liquide middelen | 6.471.451 | 1.117.576 |
TOTAAL DER ACTIVA | 41.017.947 | 41.595.518 |
PASSIVA | 30/06/2020 | 31/12/2019 |
EIGEN VERMOGEN | 41.017.947 | 40.572.901 |
Kapitaal | 8.280.197 | 8.280.197 |
Geplaatst kapitaal | 8.280.197 | 8.280.197 |
Reserves | 29.828.019 | 29.828.019 |
Wettelijke reserve | 828.019 | 828.019 |
Beschikbare reserves | 29.000.000 | 29.000.000 |
Overgedragen winst of overgedragen verlies | 2.464.685 | 2.464.685 |
Winst of verlies van het lopend boekjaar | 445.046 | 0 |
Schulden op ten hoogste één jaar | 0 | 1.022.617 |
Handelsschulden | 0 | 12.715 |
Schulden met betrekking tot belastingen | 0 | 0 |
Overige schulden | 0 | 1.009.902 |
Overlopende rekeningen | 0 | 0 |
TOTAAL DER PASSIVA | 41.017.947 | 41.595.518 |
RESULTATENREKENING | 30/06/2020 | 30/06/2019 |
Bedrijfskosten | 73.612 | 76.236 |
Diensten en diverse goederen | 73.512 | 75.270 |
Andere bedrijfskosten | 100 | 966 |
Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) | -73.612 | -76.236 |
Financiële opbrengsten | 4.015.412 | 1.817.518 |
Opbrengsten uit financiële vaste activa | 516.282 | 912.291 |
Andere financiële opbrengsten | 0 | 0 |
Niet-reccurente financiële opbrengsten | 3.499.130 | 905.227 |
Financiële kosten | 3.496.754 | 560.713 |
Waardeverminderingen op vlottende activa | 0 | 0 |
Andere financiële kosten | 56.325 | 44.967 |
Niet-reccurente financiële kosten | 3.440.429 | 515.746 |
Winst (verlies) van het lopend boekjaar vóór belasting | 445.046 | 1.180.569 |
Belastingen op het resultaat | 0 | 0 |
Belastingen | 0 | 0 |
Regulariseringen van belastingen en terugnemingen van | ||
voorzieningen voor belastingen | 0 | 0 |
Winst (verlies) per 30 juni | 445.046 | 1.180.569 |
3
BELRECA | RPR Antwerpen 0416.585.207 |
30/06/2020 | 31/12/2019 | |
STAAT VAN DE FINANCIELE VASTE ACTIVA | ||
ANDERE FINANCIELE VASTE ACTIVA Aandelen | ||
Aanschaffingswaarde per einde van het vorig boekjaar | xxxxxxxxx | 41.873.581 |
Mutaties tijdens het 1° semester | ||
- Aanschaffingen | 0 | |
- Overdrachten en buitengebruikstellingen | 2.573.683 | |
- Overboeking van een post naar een andere (+) (-) | ||
Aanschaffingswaarde op het einde van het 1° semester | 39.299.898 | |
Waardeverminderingen per einde van het vorig boekjaar | xxxxxxxxx | 1.716.140 |
Mutaties tijdens het 1° semester | ||
- Geboekt | 3.440.429 | |
- Teruggenomen | 167.367 | |
- Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen | ||
- Overgeboekt van een post naar een andere (+) (-) | ||
Waardeverminderingen per einde van het 1° semester | 4.989.202 | |
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET 1° SEMESTER | 34.310.696 | |
OVERIGE GELDBELEGGINGEN | ||
Aandelen | 0 | 0 |
Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag | 0 | 0 |
Niet-opgevraagd bedrag | 0 | 0 |
Termijnrekeningen bij kredietinstellingen | 0 | 0 |
Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand | ||
OVERLOPENDE REKENINGEN | 0 | 0 |
Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk | ||
bedrag voorkomt | ||
STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEEL- | ||
30/06/2020 | ||
HOUDERSSTRUCTUUR | ||
STAAT VAN HET KAPITAAL | ||
Maatschappelijk kapitaal | ||
Geplaatst kapitaal per einde van het vorig boekjaar | xxxxxxxxx | 8.280.197 |
Geplaatst kapitaal per einde van het 1° semester | 8.280.197 | |
Bedragen | Aantal eenheden | |
Wijzigingen tijdens het 1° semester | ||
Samenstelling van het kapitaal | ||
Soorten aandelen | ||
Aandelen zonder aanduiding van de nominale waarde | 8.280.197 | 315.594 |
Aandelen op naam | 216.828 | |
Gedematerialiseerde aandelen | 98.766 |
AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE ONDERNEMING PER EINDE VAN HET 1° SEMESTER, ZOALS DIE BLIJKT UIT DE KENNISGEVINGEN DIE DE ONDERNEMING HEEFT ONTVANGEN.
ZIE VERDER PAGINA 7.
4
BELRECA | RPR Antwerpen 0416.585.207 |
SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN
30/06/2020 | ||
Belastingen | ||
Niet-vervallen belastingschulden | 0 | |
BEDRIJFSRESULTATEN | ||
30/06/2020 | 30/06/2019 | |
Andere bedrijfskosten | ||
Bedrijfsbelastingen en -taksen | 100 | 966 |
Andere | 0 | 0 |
FINANCIELE RESULTATEN | ||
30/06/2020 | 30/06/2019 | |
RECURRENTE FINANCIELE OPBRENGSTEN | ||
Andere financiële opbrengsten | ||
Uitsplitising van de overige financiële opbrengsten | ||
Meerwaarden op de realisatie van vlottende activa | 0 | 0 |
Resultaten uit de omrekening van vreemde valuta | 0 | 0 |
RECURRENTE FINANCIELE KOSTEN | ||
Waardeverminderingen op vlottende activa | ||
Geboekt | 0 | 0 |
Teruggenomen | 0 | 0 |
NIET-RECURRENTE FINANCIELE OPBRENGSTEN EN KOSTEN | ||
30/06/2020 | 30/06/2019 | |
Niet-recurrente financiële opbrengsten | 3.499.130 | 832.374 |
Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa | 167.367 | 832.374 |
Meerwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa | 3.331.763 | 0 |
Schadevergoeding Fortis aandelen (Forsettlement) | 0 | 72.853 |
Niet-reccurente financiële kosten | 3.440.429 | 515.746 |
Waardeverminderingen op financiële vaste activa | 3.440.429 | 515.746 |
Minderwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa | 0 | 0 |
BELASTINGEN EN TAKSEN | ||
30/06/2020 | ||
BELASTINGEN OP HET RESULTAAT | 0 | |
Belastingen op het resultaat van het 1° semester | ||
- Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen | 69.525 | |
- Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen | 69.525 | |
- Geraamde belastingsupplementen | ||
Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren |
- Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen
-
Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd
Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de staat, en de geraamde belastbare winst
- Definitief belaste inkomsten | 516.282 |
- Herneming voorheen geboekte waardeverm. op geldbelegg. | 0 |
- Gerealiseerde meerwaarden op geldbeleggingen | 0 |
- Geboekte waardeverminderingen op geldbeleggingen | 0 |
- Gerealiseerde minderwaarden op geldbeleggingen | 0 |
5
BELRECA | RPR Antwerpen 0416.585.207 |
Invloed van de niet-recurrente resultaten op de belastingen op het resultaat van het semester.
Niet-recurrente financiële opbrengsten die niet belastbaar zijn :
- gerealiseerde meerwaarden op financiële vaste activa :
- herneming van voorheen geboekte waardeverminderingen op financiële vaste activa : Niet-recurrente financiële kosten die fiscaal niet aftrekbaar zijn :
- gerealiseerde minderwaarden op financiële vaste activa :
- geboekte waardeverminderingen op financiële vaste activa :
30/06/2020
3.331.763
167.367
0
3.440.429
30/06/2020 | 30/06/2019 | |
BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN | ||
TEN LASTE VAN DERDEN. | ||
In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde | ||
- Aan de onderneming (aftrekbaar) | 0 | 0 |
- Door de onderneming | 0 | 0 |
Ingehouden bedragen ten laste van derden als | ||
- Bedrijfsvoorheffing | 800 | 840 |
- Roerende voorheffing | 107.195 | 103.845 |
FINANCIELE BETREKKINGEN MET BESTUURDERS.
30/06/2020 | |
Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen ten laste van de resultaten- | |
rekening aan de bestuurders | 54.000 |
6
BELRECA | RPR Antwerpen 0404.501.381 |
AANDEELHOUDERSCHAP
- Compagnie Commerciale Belge NV : 64,62 % (ondernemingsnummer 0404.499.304)
- De kinderen van wijlen de heer Michel van de Put : 2,39 %
- Baron Didier Gillès de Pélichy : 5,57 %
- Baron Gaëtan Gillès de Pélichy : 6,70 %
ONTVANGEN KENNISGEVINGEN
- Ontvangen kennisgevingen overeenkomstig de transparantiewetgeving (titel ii van de wet van 02/05/2007 en het koninklijk besluit van 14/02/2008)
Op 26/04/2018
Reden voor de kennisgeving : verwerving of overdracht van stemrechtverlenende effecten of stemrechten.
Kennisgeving door : een moedermaatschappij of een controlerende persoon Kennisgevingsplichtige personen :
- Compagnie Commerciale Belge NV - Van Putlei 74/76 - 2018 Antwerpen
- Michel van de Put
- Tatienne van de Put
- Eric van de Put
- Arnaud van de Put
- Manoëlle van de Put
- Anne-Michèlevan de Put
- Stéphanie van de Put
- Société Belge de Prêts Fonciers NV - Van Putlei 74/76 - 2018 Antwerpen
- Compagnie Foncière et Immobilière Belgo-Tunisienne NV - Van Putlei 74/76 - 2018
Antwerpen
Datum van drempeloverschrijding : 26/04/2018
Overschreden drempel : 65,00 %
Noemer : 315.594
Details van de kennisgeving :
Stemrechten | Vorige | Na de | Na de |
kennisgeving | transactie | transactie | |
Houders van stemrechten | Stemrechten | Stemrechten | Stemrechten |
verbonden aan | verbonden aan | ||
effecten | effecten in % | ||
Michel van de Put | 3.852 | 0 | 0,00 % |
Tatienne van de Put | 531 | 1.173 | 0,37 % |
Eric van de Put | 1.531 | 1.173 | 0,37 % |
Arnaud van de Put | 1.031 | 1.673 | 0,53 % |
Manoëlle van de Put | 531 | 1.173 | 0,37 % |
Anne-Michèle van de Put | 531 | 1.173 | 0,37 % |
Stéphanie van de Put | 531 | 1.173 | 0,37 % |
Compagnie Commerciale Belge NV | 142.393 | 203.933 | 64,62 % |
TOTAAL | 211.471 | 67,01 % |
BELRECA NV heeft geen gelijkgestelde financiële instrumenten uitgegeven.
7
BELRECARPR Antwerpen 0404.501.381
Keten van gecontroleerde ondernemingen via dewelke de deelneming daadwerkelijk wordt gehouden :
Familie Michel van de Put controleert rechtstreeks en onrechtstreeks Compagnie Commerciale Belge NV.
Bijkomende informatie : het gaat hier om een herschikking van de aandelen. De aandelen van de heer Michel van de Put zijn overgegaan op zijn kinderen. Op 26 april 2018 hebben Société Belge de Prêts Fonciers en Compagnie Foncière et Immobilière Belgo-Tunisienne hun aandelen Belreca verkocht aan Compagnie Commerciale Belge.
Op 15/03/2016
Reden voor de kennisgeving : verwerving of overdracht van stemrechtverlenende effecten of stemrechten.
Kennisgeving door : een persoon die alleen kennis geeft.
Kennisgevingsplichtige personen : Gaëtan Gillès de Pélichy (Baron)
Datum van drempeloverschrijding : 23/02/2016
Overschreden drempel : 5,00 %
Noemer : 315.594
Details van de kennisgeving :
Stemrechten | Vorige | Na de | Na de |
kennisgeving | transactie | transactie | |
Houders van stemrechten | Stemrechten | Stemrechten | Stemrechten |
verbonden aan | verbonden aan | ||
effecten | effecten in % | ||
Gaëtan Gillès de Pélichy (Baron) | 21.147 | 6,70 % | |
TOTAAL | 21.147 | 6,70 % |
BELRECA NV heeft geen gelijkgestelde financiële instrumenten uitgegeven.
Opmerking : Overschrijding vastgesteld ter gelegenheid van een patrimoniale reorganisatie en de hergroepering van depositorekeningen in een familiale context. De heer Gaëtan Gillès de Pélichy is vruchtgebruiker, hij beschikt over en oefent het stemrecht uit verbonden aan deze effecten, zijn meerderjarige kinderen zijn de blote eigenaars.
Op 05/06/2014
Reden voor de kennisgeving : verwerving of overdracht van stemrechtverlenende effecten of stemrechten.
Kennisgeving door : een persoon die alleen kennis geeft.
Kennisgevingsplichtige personen : Didier Gillès de Pélichy (Baron)
Datum van drempeloverschrijding : 29/04/2014
Overschreden drempel : 5,00 %
Noemer : 315.594
8
BELRECA | RPR Antwerpen 0404.501.381 | |||
Details van de kennisgeving : | ||||
Stemrechten | Vorige | Na de | Na de | |
kennisgeving | transactie | transactie | ||
Houders van stemrechten | Stemrechten | Stemrechten | Stemrechten | |
verbonden aan | verbonden aan | |||
effecten | effecten in % | |||
Didier Gillès de Pélichy | 17.576 | 5,57 % | ||
TOTAAL | 17.576 | 5,57 % |
BELRECA NV heeft geen gelijkgestelde financiële instrumenten uitgegeven.
Opmerking : Overschrijding vastgesteld ter gelegenheid van een patrimoniale reorganisatie en de hergroepering van depositorekeningen in een familiale context.
- Ontvangen kennisgevingen overeenkomstig de wet op de openbare overnameaanbiedingen van 01 april 2007.
Op 16/08/2019 : Toestand op 14/08/2019 :
Compagnie Commerciale Belge NV - Van Putlei 74/76 - 2018 Antwerpen : aantal aandelen Belreca in bezit : 203.933 - stemrechten : 64,62 %.
Gezamelijke controle over Compagnie Commerciale Belge NV op 14/08/2019 : Familie wijlen Michel van de Put : 72,78 % met name :
Tatienne van de Put - Eric van de Put - Arnaud van de Put - Manoëlle van de Put - Anne-Michèle van de Put - Stéphanie van de Put.
BELRECA HEEFT GEEN ENKEL EIGEN AANDEEL.
9
BELRECA | RPR Antwerpen 0404.501.381 |
SAMENVATTING VAN DE WAARDERINGSREGELS (30 juni)
ACTIVA
FINANCIELE VASTE ACTIVA
De deelnemingen en aandelen die behoren tot de financiële vaste activa, worden geboekt tegen hun aanschaffingswaarde met individualisering van de aangekochte blokken per aankoopdatum. De aanschaffingskosten worden ten laste van de resultatenrekening gelegd in het jaar van de aankoop.
Per 30/06 van het lopend boekjaar wordt de boekwaarde vergeleken met de beurswaarde, of bij gebrek aan notering met de netto-actiefwaarde van de vennootschap waarin geparticipeerd wordt, desgevallend gecorrigeerd in functie van de gekende elementen zoals de rentabiliteit en/of de toekomstperspectieven.
Indien de beurswaarde of de geraamde waarde (voor de niet genoteerde waarden) lager ligt dan de boekwaarde, wordt een waardevermindering geboekt.
Indien de beurswaarde of de geraamde waarde (voor niet genoteerde waarden) hoger is dan de boekwaarde, worden de vroeger geboekte waardeverminderingen passend teruggenomen. Er worden geen herwaarderingen boven de aanschaffingswaarde geboekt.
Achtergestelde vorderingen op de ondernemingen waarin deelnemingen en aandelen aangehouden worden, worden op eenzelfde wijze gewaardeerd.
De borgtochten in contanten gestort als doorlopende waarborg aan openbare besturen of nutsbedrijven worden gewaardeerd aan hun realisatiewaarde, en wanneer deze lager ligt dan het oorspronkelijk bedrag, worden waardeverminderingen geboekt. Wanneer de waardeverminderingen niet helemaal meer verantwoord zijn moeten zij teruggenomen worden.
VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR
De vorderingen worden op het actief geboekt voor hun nominale waarde. Waardeverminderingen worden geboekt zodra blijkt dat de debiteur niet of niet geheel aan zijn verplichtingen kan voldoen.
GELDBELEGGINGEN
Het betreft :
Aandelen: zij werden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs exclusief de bijkomende kosten. Hierop werden waardeverminderingen geboekt per 30 juni van het lopend boekjaar indien de realisatiewaarde lager lag dan de aanschaffingsprijs. Voorheen geboekte waardeverminderingen werden hernomen indien de realisatiewaarde hoger lag dan de netto-boekwaarde et dit voor maximaal het gedeelte dat de netto-boekwaarde overtrof.
Termijnrekeningen < 1 maand: deze werden geboekt voor hun nominale waarde. Zij worden gewaardeerd aan hun netto-realiseerbare waarde per 30 juni van het lopend boekjaar.
LIQUIDE MIDDELEN
Deze elementen worden gewaardeerd aan hun netto-realiseerbare waarde op datum 30 juni van het lopend boekjaar.
PASSIVA
SCHULDEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR.
Deze worden gewaardeerd aan hun nominale verschuldigde waarde per balansdatum waar nodig verhoogd met de verschuldigde gerechtskosten, nalatigheidsintresten en ander aankleven.
Andere inlichtingen aangaande het vermogen, de financiële positie en het resultaat van de onderneming : NIHIL
10
BELRECA | RPR Antwerpen 0404.501.381 |
ANDERE IN DE TOELICHTING TE VERMELDEN INLICHTINGEN
Per 30/06/2020 bedraagt de realisatiewaarde van de portefeuille 40.237.124 EUR.
Rekening houdend met de netto-boekwaarde van de portefeuille (34.310.696 EUR) bedraagt de latente meerwaarde 5.926.428 EUR per 30/06/2020.
De intrinsieke waarde van het aandeel Belreca op 30/06/2020 wordt geschat op 148,75 EUR.
Verslag van de commissaris: zonder voorwerp.
Tussentijds verslag van de raad van bestuur over het 1° semester: zie hierna.
11
BELRECA | RPR Antwerpen 0416.585.207 |
TUSSENTIJDS JAARVERSLAG VAN DE RAAD VAN BESTUUR
OVER HET 1° SEMESTER 2020
Mevrouwen, Mijne Heren,
Wij hebben de eer de verkorte financiële overzichten (01/01/2020 tot en met 30/06/2020), hierbij in bijlage, aan U voor te leggen. Hierna vindt U derhalve het tussentijds jaarverslag van onze vennootschap. Het tussentijds jaarverslag is opgesteld overeenkomstig het Koninklijk besluit van 14 november 2007 betreffende de verplichtingen van emittenten van financiële instrumenten die zijn toegelaten tot de verhandeling op een gereglementeerde markt.
1. Een getrouw overzicht van de ontwikkeling en de resultaten van het bedrijf en van de positie van de vennootschap, alsmede een beschrijving van de voornaamste risico's en onzekerheden waarmee zij geconfronteerd wordt.
Het halfjaarlijks financieel verslag sluit af met een balanstotaal van € 41.017.947 en een winst van € 445.046.
Het eerste semester 2020 werd hoofdzakelijkgekenmerkt door de gevolgen van COVID-19 en de negatieve impact ervan op de wereldeconomie en de financiële markten.
Toestand van de portefeuille per 30/06/2020 :
Portefeuille die berust onder de Financiële vaste activa (FVA) "aandelen" :
Netto boekwaarde per 31/12 vorig boekjaar : | € | 40.157.441 |
Aankopen en toekenningen : | € | 0 |
Verkopen : | € | (2.573.683) |
Geboekte waardeverminderingen : | € | (3.440.429) |
Teruggenomen waardeverminderingen (inclusief op de verkopen) : | € | 167.367 |
Netto-boekwaarde per 30/06 huidig boekjaar : | € | 34.310.696 |
De volledige portefeuille is beschikbaar op www.belreca.beonder de rubriek "Financiële Informatie".
Op de "verkopen" werden volgende resultaten gerealiseerd :
Financiële vaste activa "aandelen" (geboekt in "niet-recurrente" financiële kosten en of opbrengsten) :
Hernomen waardeverminderingen : | € | 0 | Niet-recurrente financiële opbrengsten |
Gerealiseerde minderwaarden : | € | 0 | Niet-recurrente financiële kosten |
Gerealiseerde meerwaarden : | € | 3.331.763 | Niet-recurrente financiële opbrengsten |
Netto resultaat (exclusief kosten) : | € | 3.331.763 |
De totale latente meerwaarde op de financiële vaste activa bedraagt ongeveer 5.926.428 € per 30/06/2020.
Belreca heeft geen dochter(s) en is bijgevolg niet onderworpen aan consolidatie. Belreca past het algemeen Belgisch boekhoudrecht toe.
12
BELRECA | RPR Antwerpen 0416.585.207 |
Evolutie van enkele posten van het activa, passiva en resultatenrekeningen.
ACTIVA | 30/06/2020 | 31/12/2019 | EVOLUTIE |
Andere financiële vaste activa (aandelen) | 34.310.696 | 40.157.441 | -5.846.745 |
Vorderingen op ten hoogste één jaar (belastingen) | 235.800 | 320.501 | -84.701 |
Geldbeleggingen (overige beleggingen) | 0 | 0 | 0 |
Liquide middelen | 6.471.451 | 1.117.576 | 5.353.875 |
TOTAAL DER ACTIVA | 41.017.947 | 41.595.518 | -577.571 |
PASSIVA | 30/06/2020 | 31/12/2019 | EVOLUTIE |
Eigen vermogen | 41.017.946 | 40.572.901 | 445.045 |
- waarvan geplaatst kapitaal | 8.280.197 | 8.280.197 | 0 |
- waarvan reserves | 29.828.019 | 29.828.019 | 0 |
- waarvan overgedragen winst (verlies) (+) (-) | 2.464.685 | 2.464.685 | 0 |
- waarvan winst (verlies) (+) (-) per 30 juni | 445.045 | 445.045 | |
Schulden op ten hoogste één jaar | 0 | 1.022.617 | -1.022.617 |
Overlopende rekeningen | 0 | 0 | 0 |
TOTAAL DER PASSIVA | 41.017.946 | 41.595.518 | -577.572 |
RESULTATENREKENING | 30/06/2020 | 30/06/2019 | EVOLUTIE |
Bedrijfskosten (+) (-) | 73.612 | 76.236 | -2.624 |
- waarvan diensten en diverse goederen | 19.512 | 21.270 | -1.758 |
- waarvan bezoldigingen aan bestuurders | 54.000 | 54.000 | 0 |
- waarvan andere bedrijfskosten | 100 | 966 | -866 |
Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) (+) (-) | -73.612 | -76.236 | 2.624 |
Financiële opbrengsten | 4.015.412 | 1.817.518 | 2.197.894 |
- waarvan opbrengsten uit financiële vaste activa (FVA) | 516.282 | 912.291 | -396.009 |
- waarvan opbrengsten uit geldbeleggingen (GB) | 0 | 0 | 0 |
- waarvan andere financiële opbrengsten | 0 | 0 | 0 |
waarvan gerealiseerde meerwaarden op GB | 0 | 0 | 0 |
- waarvan niet-reccurente financiële opbrengsten (FVA) | 3.499.130 | 905.227 | 2.593.903 |
waarvan gerealiseerde meerwaarden op FVA | 3.331.763 | 0 | 3.331.763 |
waarvan teruggenomen waardeverminderingen op FVA | 167.367 | 832.374 | -665.007 |
waarvan schadevergoeding Fortis-aandelen (Forsettlement) | 0 | 72.853 | -72.853 |
Financiële kosten (+) (-) | 3.496.754 | 560.713 | 2.936.041 |
- waarvan geboekte waardeverminderingen op GB | 0 | 0 | 0 |
- waarvan teruggenomen waardeverminderingen op GB | 0 | 0 | 0 |
- waarvan andere financiële kosten | 56.325 | 44.967 | 11.358 |
waarvan gerealiseerde minderwaarden op GB | 0 | 0 | 0 |
- waarvan niet-reccurente financiële kosten op (FVA) | 3.440.429 | 515.746 | 2.924.683 |
waarvan gerealiseerde minderwaarden op FVA | 0 | 0 | 0 |
waarvan geboekte waardeverminderingen op FVA | 3.440.429 | 515.746 | 2.924.683 |
Winst (verlies) van het lopend boekjaar vóór belasting | 445.046 | 1.180.569 | -735.523 |
Belastingen op het resultaat (+) (-) | 0 | 0 | 0 |
Winst (verlies) per 30 juni (+) (-) | 445.046 | 1.180.569 | -735.523 |
FVA = financiële vaste activa
GB = geldbeleggingen
13
BELRECA | RPR Antwerpen 0416.585.207 |
Winst per aandeel :
gewoon winst per aandeel : € 1,4102
verwaterde winst per aandeel : € 1,4102
Aantal aandelen (noemer) : 315.594 (1 aandeel = 1 stem)
Ter informatie : de uiterste koersen van het aandeel Belreca op Euronext Brussels gedurende het eerste semester in 2020 bedroegen € 97,00 en € 130,00.
Koers van het aandeel Belreca op 31/12/2019 : 108,00.
Koers van het aandeel Belreca op 30/06/2020 : 105,00.
De impact van COVID-19 op de portefeuille en de resultaten van BELRECA.
Indien men de waarde van de portefeuille vergelijkt op 30/06/2020 met de waarde op 31/12/2019, mits uitsluiting van de aandelen die verkocht werden, komt men tot de volgende vaststelling :
- per 30/06/2020 bedraagt de latente meerwaarde op onze portefeuille : € 5.926.428
- per 31/12/2019 bedroeg de latente meerwaarde op onze portefeuille : € 7.956.890 hetzij een vermindering van de latente meerwaarde op onze portefeuille van : € 2.030.462
Daarenboven dient men rekening te houden met de geboekte waardeverminderingen (€ 3.440.429) en de hernomen waardeverminderingen (€ 167.367) op 30/06/2020, deze bedroegen per saldo een kost van € 3.273.062.
Indien men de ontvangen dividenden gedurende het eerste semester 2020 vergelijkt met de ontvangen dividenden over het eerste semester 2019 waarbij de verkochte en gekochte aandelen na 30/06/2019 worden uitgesloten komt men tot de volgende vaststelling :
Maatschappij | 30/06/2020 | 30/06/2019 | Verschil | |
Solvay | 168.750 | 168.750 | 0 | |
Financière de Tubize | 31.000 | 28.000 | 3.000 | |
Bekaert | 0 | 72.100 | -72.100 | |
Mckesson | 12.151 | 11.196 | 955 | |
Roche | 110.523 | 99.595 | 10.928 | |
Heineken | 26.962 | 26.184 | 778 | |
Danone (*) | 0 | 108.191 | -108.191 | |
BMW | 70.128 | 98.179 | -28.051 | |
Boskalis Westminster | 0 | 36.601 | -36.601 | |
Royal Dutch | 64.768 | 96.177 | -31.409 | |
Resultaat | 484.282 | 744.973 | -260.691 | |
Ter info : | ||||
Aandelen verkocht na 30/06/2019 : | ||||
Lindt & Sprungli pref | 18.987 | |||
Pearson | 32.331 | |||
Ackermans & Van Haaren | 116.000 | |||
Aandelen gekocht na 30/06/2019 : | ||||
Lotus Bakeries | 32.000 | |||
Totaal dividenden 1° semester | 516.282 | 912.291 | Zie Resultatenrekening |
- Wij mochten in de loop van de maand juli een dividend ontvangen van Danone voor een bedrag van € 117.114. Indien men hiermee rekening houdt dan bedraagt de dividendvermindering voor het eerste semester 2020 t.a.v. het eerste semester 2019 : 260.691 - 117.114 = € 143.577.
Besluit: Covid-19 heeft een aanzienlijke negatieve impact gehad op de resultaten per 30/06/2020 en in het bijzonder op de waarde van de portefeuille.
14
BELRECA | RPR Antwerpen 0416.585.207 |
De belangrijkste risico's en onzekerheden van Belreca bestaan voornamelijk in de evolutie van de wereldeconomie in het algemeen en de financiële markten in het bijzonder. Aangezien Belreca een portefeuillemaatschappij is, is zij onderhevig aan typisch beursrisico's. Door het gerichte beleid van Belreca worden deze risico's beperkt. Er worden inderdaad geen afgeleide producten onderschreven of uitgegeven. De aandelen, geboekt onder de financiële vaste activa, worden als participatie of als langdurige belegging aangehouden. De aandelen die aan deze criteria niet voldoen worden geboekt onder de geldbeleggingen. Er worden geen speculatieve posities genomen in financiële instrumenten.
2. Informatie omtrent de belangrijke gebeurtenissen die na het einde van het 1° semester hebben plaatsgevonden.
COVID-19 verspreidt zich opnieuw met alle gevolgen van dien (zie punt 3 hieronder).
3. Inlichtingen over de omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden, voor zover zij niet van die aard zijn dat zij ernstig nadeel zouden berokkenen aan de vennootschap.
Vooreerst dient er gemeld te worden dat Belreca geen schuldenheeft en dat Belreca ruimschoots over voldoende liquiditeiten beschikt om zijn werkingskosten te dekken. De continuïteit van Belreca komt niet in het gedrang.
Bijkomende info inzake toekomstigete ontvangen dividenden aangekondigd voor het 2° semester
2020 :
- Melexis heeft een "interim" dividend aangekondigd van € 1,30 bruto betaalbaar vanaf 20/10/2020, dit stemt overeen met het dividend dat wij in oktober 2019 mochten ontvangen;
- Royal Dutch Shell kondigde op 01 mei een vermindering van het kwartaaldividend van 47 naar 16 dollarcent hetzij een vermindering van ongeveer 2/3. Het dividend over het 2° semester 2019 bedroeg € 97.919. Indien men dezelfde wisselkoers (USD/EUR) hanteert komt dit neer op een te verwachten dividend van ongeveer 97.919 x 1/3 = € 32.640;
- Aliaxis betaalde in 07/2020 een bruto dividend van € 56.059 (€ 0,2935 bruto per aandeel) tegenover een bruto dividend van € 112.088 (€ 0,58685 bruto per aandeel) in 07/2019 hetzij een vermindering van ongeveer 50 %;
- Heineken zal geen interim dividend uitkeren in 2020, in 08/2019 mochten wij een interim dividend ontvangen van € 16.592 (€ 0,544 per aandeel) bruto na afhouding van de Nederlandse bronbelasting;
- Vranken-Pommery-Monopolezal geen dividend uitkeren dit jaar, in 07/2019 mochten wij
een dividend ontvangen van € 62.560 (€ 0,8 per aandeel) bruto na afhouding van de Franse bronbelasting.
COVID-19 en de gevolgen ervan kunnenleiden tot een verdere afwaardering van de portefeuille van Belreca en een verdere afname van de dividenden die Belreca ontvangt op zijn portefeuille. Verder verwachten wij in de komende jaren een significante verhoging van het dividend van Financière de Tubize.
Tenslotte, hopen wij onze liquiditeiten te herinvesteren in effecten met een goed dividend.
Belangenconflicten.
Er bestaat geen enkele overeenkomst tussen Belreca en de vennootschap Compagnie Commerciale Belge, vennootschap waarvan zij een kennisgeving heeft ontvangen, en geen enkele bezoldiging, management fee of ander voordeel werd door Belreca aan deze vennootschap betaald.
De financiële transacties van Belreca gebeuren via Van de Put & Co Privaatbankiers waarvan de heer Eric van de Put, bestuurder van Belreca, zaakvoerder is. Deze transacties geschieden aan de gebruikelijke tarieven van Van de Put & Co Privaatbankiers.
Eventuele transacties tussen Belreca en haar bestuurders, of tussen Belreca en externe belanghebbenden die dicht bij haar bestuurders staan (ondernemingen waarin ze zetelen, ouders,
15
BELRECARPR Antwerpen 0416.585.207
bondgenoten, enz.) die niet zouden worden gedekt door de wet, worden altijd aan marktvoorwaarden gesloten.
Bovendien onthoudt de bestuurder zich bij de beraadslaging en bij de stemming. Deze transacties worden gemeld aan de raad van bestuur vooraleer deze beraadslaagt. Bestuurders mogen geen melding of gebruik maken van hun mandaat om zich rechtstreeks of onrechtstreeks enig voordeel te bezorgen.
De resultaten van het tweede semester 2020 zullen afhankelijk zijn van de economische conjunctuur en de verdere impact van COVID-19.
Antwerpen, 11 augustus 2020.
VERKLARING VAN DE VERANTWOORDELIJKE
PERSONEN INZAKE DE OPSTELLING VAN HET
HALJAARLIJKS FINANCIEEL VERSLAG
De heer Eric van de Put (voorzitter van de raad van bestuur), Baron Didier Gillès de Pélichy (bestuurder), mevrouw Caroline van de Put (bestuurder) en de heer Benoit Marinus (bestuurder) verklaren, dat, voor zover hen bekend,
- de verkorte financiële overzichten zijn opgesteld overeenkomstig de toepasselijke standaarden voor jaarrekeningen, zij geven een getrouw beeld van het vermogen, van de financiële toestand en van de resultaten van Belreca;
- het tussentijdse jaarverslag een getrouw overzicht geeft van de ontwikkeling en de resultaten van het bedrijf en van de positie van Belreca, alsmede een beschrijving van de voornaamste risico's en onzekerheden waarmee zij geconfronteerd wordt.
Antwerpen, 11 augustus 2020.
16
Attachments
- Original document
- Permalink
Disclaimer
Belreca NV published this content on 11 August 2020 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 11 August 2020 15:53:03 UTC