Banco Pine : 09/02/2019 - 2Q19 Risk Management (Portuguese Only) - Report

2019

2°Trimestre

Relatório de Gerenciamento de Riscos e Capital Pilar III Circular 3.678/13

Conteúdo
1. INTRODUÇÃO..................................................................................	4
1.1. Objetivo...............................................................................................	4
1.2. Contexto Operacional..............................................................................	4
2. INFORMAÇÕES CONTÁBEIS E SOCIETÁRIAS ..............................................	6
2.1. Balanço Patrimonial ................................................................................	6
2.1.1. Instituições Participantes do Conglomerado Pine (Prudencial e Publicação)...	8
2.2. Política das Participações Societárias ..........................................................	8
3. ESTRUTURA DE GERENCIAMENTO DE RISCOS E CAPITAL ............................	10
3.1. Responsabilidades e Atribuições ..............................................................	12
3.2. Comitês .............................................................................................	13
4. GERENCIAMENTO DE CAPITAL............................................................	15
4.1. Definição............................................................................................	15
4.2. Estrutura de Gerenciamento de Capital .....................................................	15
4.3. Plano de Capital...................................................................................	17
4.4. Planejamento estratégico.......................................................................	18
4.5. Monitoramento ....................................................................................	20
4.5.1. Relatórios Gerenciais......................................................................	20
4.5.2. Demonstrativo de Limites Operacionais - DLO ......................................	21
4.6. Composição de Capital...........................................................................	21
4.6.1. Requerimento de Capital Vigente e em Implantação ..............................	21
4.6.2. Detalhamento do Montante de Ativos Ponderados pelo Risco (RWA) ..........	24
4.6.3. Acompanhamento dos Índices e Margens .............................................	25
4.6.4. Adequação de Capital .....................................................................	26
4.6.5. Razão de Alavancagem....................................................................	26
5. GERENCIAMENTO DE RISCOS .............................................................	28
5.1. RISCO DE CRÉDITO ................................................................................	28
5.1.1. Definição .....................................................................................	28
5.1.2. Gerenciamento do Risco de Crédito ...................................................	28
5.1.3. Risco de Crédito ............................................................................	29
5.1.4. Análise de Crédito .........................................................................	29
5.1.5. Monitoramento do Crédito ...............................................................	30
5.1.6. Área de Ativos Especiais ..................................................................	30
5.1.7. Política de Crédito .........................................................................	30
5.1.8. Processo e Aprovação de Crédito.......................................................	32
5.1.9. Formalização e Controle de Garantias ................................................	35

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5.1.10. Controles de Crédito.....................................................................	35
5.1.11. Informações Referentes às Exposições ao Risco de Crédito ....................	36
5.1.12. Operações com Característica de Concessão de Crédito ........................	37
5.1.13. Prevenção à Lavagem de Dinheiro, Financiamento ao Terrorismo e
Anticorrupção........................................................................................	41
5.2. RISCO DE MERCADO...............................................................................	42
5.2.1.	Definição ...................................................................................	42
5.2.2.	Gerenciamento de Riscos de Mercado ...............................................	42
5.2.3.	Atribuições da Gerência de Risco de Mercado e Liquidez.......................	43
5.2.4.	Métricas de Riscos de Mercado ........................................................	43
5.2.5.	Limites ......................................................................................	44
5.2.6.	Posições.....................................................................................	44
5.2.7.	Evolução da Carteira de Negociação: ................................................	45
5.2.8.	Evolução da Carteira de Derivativos (R$ mil): .....................................	45
5.2.9.	Risco de Taxa de Juros na Carteira Bancária (IRRBB): ...........................	46
5.2.10. VaR Consolidado: .........................................................................	47
5.2.11. VaR Carteira de Negociação (Trading): ..............................................	47
5.2.12. Teste de Aderência ......................................................................	48
5.3. RISCO DE LIQUIDEZ ...............................................................................	49
5.3.1. Definição .....................................................................................	49
5.3.2. Funções no Gerenciamento de Riscos de Liquidez .................................	49
5.3.3. Conceitos e Metodologias de Controle e Monitoramento do Risco de
Liquidez ...............................................................................................	50
5.3.4. Plano de Contingência ....................................................................	50
5.4. RISCO OPERACIONAL .............................................................................	51
5.4.1. PCN - Plano de Continuidade de Negócio .............................................	52
5.5. DEMAIS RISCOS.....................................................................................	53
5.5.1. Risco Socioambiental ......................................................................	53
5.5.2. Demais Riscos Relevantes ................................................................	54

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1. INTRODUÇÃO

1.1. Objetivo

Este relatório visa atender às determinações do Banco Central do Brasil requeridas através da Circular BACEN nº 3.678 de 31 de outubro de 2013. Este normativo dispõe sobre a divulgação de informações referentes à gestão de riscos, apuração do montante dos ativos ponderados pelo Risco (RWA) e apuração do patrimônio de referência exigido (PRE) de que trata a Resolução CMN nº 4.193 de 01 de março de 2013, bem como à adequação do Patrimônio de Referência (PR) de que trata a Resolução CMN nº 4.192 de 01 de março de 2013.

Adicionalmente, este relatório trata dos requerimentos da Resolução CMN nº 4.557 de 23 de fevereiro de 2017 publicada pelo Banco Central do Brasil, onde dispõe sobre a estrutura de gerenciamento integrado de riscos e capital. O Pine está classificado no Segmento 3 (S3) conforme definido na Resolução CMN nº 4.553 de 30 de janeiro de 2017.

Os respectivos normativos exigem das instituições financeiras a divulgação de informações referentes à gestão de riscos e à adequação de seu capital à sua exposição aos riscos. Os dados nele presentes foram elaborados com base nas informações consolidadas referentes ao exercício de Junho de 2019.

Outras informações sobre o Pine, incluindo o acesso às demonstrações financeiras, podem ser acessadas através do site: http://www.pine.com/ri.

1.2. Contexto Operacional

O Banco Pine é um banco regional brasileiro, de capital aberto, que há mais de vinte anos destaca-se em financiar e assessorar Empresas Médias e Grandes.

Financiamento de giro, antecipação de recebíveis, estruturação de dividas e gestão de riscos financeiros de moedas, taxas de juros e fixação de preços de commodities são nossa especialidades.

E por ser um Banco, presta serviço de conta corrente, rotativos, cobranças, transferências, fianças, cambio, comercio exterior, seguros e investimentos.

Focado em estabelecer relacionamentos de longo prazo com seus clientes e investidores. A estratégia baseia-se em conhecer cada cliente profundamente, entendendo seu negócio e seu

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potencial, de modo a construir soluções e alternativas financeiras personalizadas. Esta estratégia requer diversidade de produtos, capital humano qualificado, administração de riscos e capital de forma eficiente e as características consistentemente desenvolvidas pelo Banco: agilidade, transparência e confiança.

Os investimentos em tecnologia realizados nos últimos trimestres permitiram ao Banco Pine uma melhor racionalização dos processos, aumentando a eficiência da operação e criando as bases operacionais que darão suporte ao crescimento da base de clientes. O Internet banking Corporate alcançou uma penetração na maioria dos clientes do banco, o que somado aos demais investimentos proporcionarão uma otimização da oferta de produtos.

O Banco Pine acredita que agilidade e proximidade no atendimento aos clientes são marcas registradas da instituição, graças ao seu modelo de gestão caracterizado por uma estrutura interna enxuta, com poucos níveis hierárquicos e uma cultura baseada na meritocracia, que privilegia o desempenho dos melhores talentos.

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