Enertime : Rapport financier semestriel 2019

ENERTIME SA

Rapport financier semestriel au 30 juin 2019

Rapport financier semestriel

Au 30 juin 2019

ENERTIME SA

1, rue du Moulin des Bruyères

92 400 Courbevoie

ENERTIME SA

Rapport financier semestriel au 30 juin 2019

1. Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les

	résultats d'ENERTIME SA	4
1.1.	Comptes de résultat au 30 juin 2019 et au 30 juin 2018	4
1.2.	Bilans au 30 juin 2019 et au 31 décembre 2018	5
1.3.	Tableaux de variations des capitaux propres	6
1.4.	Tableaux de flux de trésorerie	7
2.	Bases de préparation des comptes semestriels et principes comptables	8
2.1.	Règles et méthodes comptables	8
2.2.	Principes et conventions générales	8
2.3.	Permanence des méthodes	8
2.4.	Principe de continuité d'exploitation	8
2.5.	Jugements et estimations de la direction de la société	8
2.6.	Monnaie de présentation des comptes	9
3.	Evénements significatifs et informations pour donner une image fidèle	10
3.1.	Evénements significatifs du premier semestre 2019	10
3.2.	Evénements postérieurs au 30 juin 2019	10
4.	Principales méthodes comptables de la Société	10
4.1.	Chiffre d'affaires	10
4.2.	Subventions d'exploitation	11
4.3.	Immobilisations incorporelles	11
4.4.	Immobilisations corporelles	11
4.5.	Immobilisations financières	11
4.6.	Dépréciation des actifs	11
4.6.1.	Dépréciation des immobilisations incorporelles et corporelles	11
4.6.2.	Dépréciation des immobilisations financières	11
4.7.	Stocks	12
4.8.	Opérations en devises	12
4.9.	Provisions pour risques et charges	12
4.10.	Résultat exceptionnel	12
4.11.	Résultat par action	12
4.12.	Frais de recherche et développement	12
4.13.	Actions propres	13
5.	Notes sur les comptes semestriels au 30 juin 2019	14
5.1.	Chiffre d'affaires	14
5.2.	Production immobilisée	14
5.3.	Subventions d'exploitation	14
5.4.	Autres produits d'exploitation	14
5.5.	Autres achats et charges externes	15
5.6.	Impôts, taxes et versements assimilés	15
5.7.	Charges de personnel	15
5.8.	Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions	15
5.9.	Résultat financier	16
5.10.	Résultat exceptionnel	16
5.11.	Impôt sur les bénéfices	16
5.12.	Immobilisations incorporelles	16
5.13.	Immobilisations corporelles	17
5.14.	Immobilisations financières	17
5.15.	Stocks et en-cours	17
5.16.	Avances et acomptes versés sur commandes	18
5.17.	Clients et comptes rattachés	18
5.18.	Autres créances	18
5.19.	Trésorerie et équivalents de trésorerie	18
5.20.	Charges constatées d'avance	18
5.21.	Capital social	19
5.22.	Avances remboursables	19

2/20

ENERTIME SA

Rapport financier semestriel au 30 juin 2019

5.23.	Provisions pour risques et charges	19
5.24.	Emprunts et dettes financières	19
5.25.	Fournisseurs et comptes rattachés	20
5.26.	Dettes fiscales et sociales	20
5.27.	Autres dettes	20
5.28.	Produits constatés d'avance	20

3/20

ENERTIME SA

Rapport financier semestriel au 30 juin 2019

1. Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats d'ENERTIME SA

1.1. Comptes de résultat au 30 juin 2019 et au 30 juin 2018

En euros	Notes	30/06/2019	30/06/2018
		6 mois	6 mois
Chiffre d'affaires	5.1	774 401	2 062 983
Production stockée		-	(126 279)
Production immobilisée	5.2	312 132	218 124
Subventions d'exploitation	5.3	33 167	219 469
Autres produits d'exploitation	5.4	1 513	13 672
Produits d'exploitation		1 121 213	2 387 970
Achats de marchandises et de matières premières		(306 437)	(987 031)
Variation de stocks de marchandises et de matières premières		-	128 631
Autres achats et charges externes	5.5	(592 679)	(522 735)
Impôts, taxes et versements assimilés	5.6	(24 373)	(35 816)
Salaires et traitements	5.7	(640 024)	(665 321)
Charges sociales	5.7	(247 818)	(266 686)
Dotations aux amortissements et provisions	5.8	(108 949)	(250 328)
Autres charges		(714)	(2 085)
Charges d'exploitation		(1 920 994)	(2 601 372)
RESULTAT D'EXPLOITATION		(799 781)	(213 402)
Produits financiers	5.9	392	-
Charges financières	5.9	(1 763)	(6 369)
RESULTAT FINANCIER		(1 371)	(6 369)
RESULTAT COURANT AVANT IMPOT		(801 152)	(219 771)
Produits exceptionnels	5.10	-	3 386
Charges exceptionnelles	5.10	(16 990)	-
RESULTAT EXCEPTIONNEL		(16 990)	3 386
Impôt sur les bénéfices	5.11	120 000	60 100
RESULTAT NET DE LA PERIODE		(698 142)	(156 285)
Résultat de base par action		(0,16)	(0,04)

4/20

ENERTIME SA

Rapport financier semestriel au 30 juin 2019

1.2. Bilans au 30 juin 2019 et au 31 décembre 2018

En euros	Notes			30/06/2019	31/12/2018
		Brut	Amort/Prov	Net	Net
Immobilisations incorporelles	5.12	1 516 888	(132 368)	1 384 520	1 086 567
Immobilisations corporelles	5.13	2 324 149	(1 747 221)	576 928	633 473
Immobilisations financières	5.14	296 215	-	296 215	102 141
TOTAL ACTIF IMMOBILISE		4 137 253	(1 879 589)	2 257 663	1 822 180
Stocks et en-cours	5.15	193 432		193 432	193 432
Avances et acomptes versés sur commandes	5.16	-		-	-
Clients et comptes rattachés	5.17	1 740 286	-	1 740 286	1 529 746
Autres créances	5.18	503 961	(12 647)	491 314	376 700
Valeurs mobilières de placement	5.19	50 000	-	50 000	-
Disponibilités	5.19	88 126		88 126	1 420 145
Charges constatées d'avance	5.20	160 415		160 415	235 204
TOTAL ACTIF CIRCULANT		2 736 221	(12 647)	2 723 573	3 755 228
Frais d'émission d'emprunt à étaler		-		-	-
TOTAL ACTIF		6 873 473	(1 892 236)	4 981 237	5 577 409
En euros	Notes			30/06/2019	31/12/2018
Capital social	5.21			431 585	431 585
Primes d'émission				1 681 207	2 948 172
Primes de conversion d'obligations				672 262	672 262
Réserve légale				4 960	4 960
Autres réserves				2 559	2 559
Report à nouveau				-	-
Résultat net de l'exercice				(698 142)	(1 266 965)
TOTAL CAPITAUX PROPRES				2 094 433	2 792 575
Avances remboursables	5.22			483 967	483 967
Emprunts obligataires convertibles				-	-
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES				483 967	483 967
Provisions pour risques et charges	5.23			280 972	244 701
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit	5.24			175 539	236 778
Découverts bancaires et soldes créditeurs de banques				1 211	4 750
Emprunts et dettes financières divers				-	-
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	5.25			524 640	485 691
Dettes fiscales et sociales	5.26			780 446	765 866
Autres dettes	5.27			491	2 280
Produits constatés d'avance	5.28			639 538	560 799
TOTAL DETTES				2 402 837	2 300 866
Ecarts de conversion passif				-	-
TOTAL PASSIF				4 981 237	5 577 409

5/20