ENERTIME : Rapport financier annuel 2018

Rapport financier annuel

Exercice 2018

ENERTIME SA

1, rue du Moulin des Bruyères

92 400 Courbevoie

Société d'Expertise Comptable & de Commissariat aux

Comptes 63, avenue de Villiers - 75017 PARIS

Tél. [phone] - Fax. [phone]

SARL au Capital de 1 000 000 € - Siège Social : 63, avenue de Villiers -

75017	PARIS	-	RCS	PARIS	B	378	839	146
N°TVA	intra-Communautaire :	FR72		378839146
N°	SIRET :	378		839	146 00032	-		NAF :	741C
.

ENERTIME SA

RAPPORT FINANCIER ANNUEL - EXERCICE 2018

1.Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats

4

1.1.	Compte de résultat	4
1.2.	Bilan	5
1.3.	Tableaux de variations des capitaux propres	6
1.4.	Tableaux de flux de trésorerie	6
2.	Bases de préparation des comptes annuels et principes comptables	8
2.1.	Règles et méthodes comptables	8
2.2.	Principes et conventions générales	8
2.3.	Permanence des méthodes	8
2.4.	Principe de continuité de l'exploitation	8
2.5.	Jugements et estimations de la direction de la société	8
2.6.	Monnaie de présentation des comptes	9
3.	Evénements significatifs et informations pour donner une image fidèle	9
3.1.	Evénements significatifs de l'exercice 2018	9
3.2.	Evénements postérieurs à la clôture	10
4.	Principales méthodes comptables de la société	10
4.1.	Chiffre d'affaires	10
4.2.	Subventions d'exploitation	10
4.3.	Immobilisations incorporelles	11
4.4.	Immobilisations corporelles	11
4.5.	Immobilisations financières	11
4.6.	Dépréciation des actifs immobilisés	11
4.6.1.	Dépréciation des immobilisations incorporelles et corporelles	11
4.6.2.	Dépréciation des immobilisations financières	11
4.7.	Stocks	12
4.8.	Opérations en devises	12
4.9.	Provisions pour risques et charges	12
4.10.	Engagements de retraite	12
4.11.	Crédit d'Impôt et Compétitivité et Emploi (CICE)	12
4.12.	Frais de recherche et développement	13
4.13.	Actions propres	13
4.14.	Résultat exceptionnel	13
4.15.	Résultat par action	13
5.	Notes sur les comptes annuels au 31 décembre 2018	13
5.1.	Chiffre d'affaires	13
5.2.	Production immobilisée	14
5.3.	Subventions d'exploitation	14
5.4.	Autres produits d'exploitation	14
5.5.	Autres achats et charges externes	14
5.6.	Impôts, taxes et versements assimilés	14
5.7.	Charges de personnel	14
5.8.	Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions	15
5.9.	Résultat financier	16
5.10.	Résultat exceptionnel	16
5.11.	Impôt sur les bénéfices - accroissement et allégement de la dette future d'impôt	16
5.12.	Immobilisations incorporelles	17
5.13.	Immobilisations corporelles	17
5.14.	Immobilisations financières	17
5.15.	Stocks et en-cours	18
5.16.	Avances et acomptes versés sur commandes	18
5.17.	Clients et comptes rattachés	18
5.18.	Autres créances	19

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RAPPORT FINANCIER ANNUEL - EXERCICE 2018

5.19.	Trésorerie et équivalents de trésorerie	19
5.20.	Charges constatées d'avance	19
5.21.	Produits à recevoir	19
5.22.	Capital social	20
5.23.	Capital potentiel	20
5.24.	Autres fonds propres	21
5.25.	Emprunts et dettes financières	22
5.26.	Fournisseurs et comptes rattachés	22
5.27.	Dettes fiscales et sociales	23
5.28.	Autres dettes	23
5.29.	Produits constatés d'avance	23
5.30.	Charges à payer	23
5.31.	Engagements hors bilan	23
5.31.1.	Engagements financiers	23
5.31.2.	Sûretés réelles	24
5.31.3.	Engagements en matière de location immobilière	24
5.31.4.	Engagement de retraite	24
5.32.	Honoraires de commissariat aux comptes	24
5.33.	Rémunérations allouées aux membres des organes d'administration et de direction	24

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RAPPORT FINANCIER ANNUEL - EXERCICE 2018

1.Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats

1.1.Compte de résultat

En euros	Notes	31/12/2018	31/12/2017
Chiffre d'affaires	5.1	2 718 020	4 216 403
Production immobilisée	5.2	397 565	629 236
Subventions d'exploitation	5.3	100 831	509 586
Autres produits d'exploitation	5.4	398 917	71 466
Produits d'exploitation		3 615 333	5 426 691
Achats de marchandises et de matières premières		(1 495 768)	(2 832 818)
Variation de stocks de marchandises et de matières premières	5.15	2 332	141 027
Autres achats et charges externes	5.5	(1 109 166)	(1 868 208)
Impôts, taxes et versements assimilés	5.6	(68 587)	(54 812)
Salaires et traitements	5.7	(1 323 669)	(1 855 653)
Charges sociales	5.7	(511 186)	(706 312)
Dotations aux amortissements et provisions	5.8	(309 622)	(387 544)
Autres charges		(15 182)	(8 027)
Charges d'exploitation		(4 830 849)	(7 572 346)
RESULTAT D'EXPLOITATION		(1 215 516)	(2 145 656)
Produits financiers	5.9	-	8 161
Charges financières	5.9	(10 392)	(18 011)
RESULTAT FINANCIER		(10 392)	(9 851)
RESULTAT COURANT AVANT IMPOT		(1 225 908)	(2 155 506)
Produits exceptionnels	5.10	139 239	7 000
Charges exceptionnelles	5.10	(368 025)	(110 943)
RESULTAT EXCEPTIONNEL		(228 786)	(103 943)
Impôt sur les bénéfices	5.11	187 730	392 341
Correction d'erreurs
RESULTAT NET DE LA PERIODE		(1 266 965)	(1 867 109)
Résultat de base par action		(0,29)	(0,58)

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RAPPORT FINANCIER ANNUEL - EXERCICE 2018

1.2. Bilan

En euros	Notes			31/12/2018	31/12/2017
		Brut	Amort/Prov	Net	Net
Immobilisations incorporelles	5.12	1 204 757	(118 190)	1 086 567	728 358
Immobilisations corporelles	5.13	2 322 193	(1 688 720)	633 473	740 413
Immobilisations financières	5.14	102 141		102 141	146 371
TOTAL ACTIF IMMOBILISE		3 629 091	(1 806 910)	1 822 180	1 615 142
Stocks et en-cours	5.15	193 432	-	193 432	191 100
Avances et acomptes versés sur commandes	5.16	-		-	195 495
Clients et comptes rattachés	5.17	1 529 746	-	1 529 746	2 297 812
Autres créances	5.18	389 348	(12 647)	376 700	760 599
Valeurs mobilières de placement	5.19	-	-	-	-
Disponibilités	5.19	1 420 145		1 420 145	1 198 163
Charges constatées d'avance	5.20	235 204		235 204	200 477
TOTAL ACTIF CIRCULANT		3 767 875	(12 647)	3 755 228	4 843 647
Frais d'émission d'emprunt à étaler				-	18 077
TOTAL ACTIF		7 396 966	(1 819 557)	5 577 409	6 476 867
En euros	Notes			31/12/2018	31/12/2017
Capital social	5.22			431 585	320 160
Primes d'émission				2 948 172	2 988 133
Primes de conversion d'obligations				672 262	672 262
Réserve légale				4 960	4 960
Autres réserves				2 559	2 559
Report à nouveau				-	-
Résultat net de l'exercice				(1 266 965)	(1 867 109)
TOTAL CAPITAUX PROPRES				2 792 575	2 120 966
Avances remboursables	5.24			483 967	562 977
Emprunts obligataires convertibles				-	460 600
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES				483 967	1 023 577
Provisions pour risques et charges	5.8			244 701	172 995
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit	5.25			236 778	398 126
Découverts bancaires et soldes créditeurs de banques	5.19			4 750	200 000
Emprunts et dettes financières divers	5.25			-	11 000
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	5.26			485 691	800 288
Dettes fiscales et sociales	5.27			765 866	505 606
Autres dettes	5.28			2 280	29 157
Produits constatés d'avance	5.29			560 799	1 215 150
TOTAL DETTES				2 300 866	3 332 324
Ecarts de conversion passif				-	-
TOTAL PASSIF				5 577 409	6 476 867

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