1. CONFERENCES SPÓŁKA AKCYJNA 00-241 WARSZAWA, UL.DŁUGA 44/50
    NIP: 952-20-40-486

Sprawozdanie finansowe za II kwartał 2020 roku

Warszawa, 14 sierpnia 2020 r.

1

Szanowni Inwestorzy,

Przedstawiamy Państwu Raport z działalności spółki MM Conferneces S.A. w II kwartale 2020 roku.

W wyżej wymienionym okresie Spółka prowadziła projekty warsztatowe oraz kongresowe i konferencyjne. Formuła prowadzenia projektów została zmieniona na online ze względu na ogłoszenie Polsce i na świecie epidemii COVID-19.

Serdecznie Państwa zachęcamy do zapoznania się z niniejszym raportem.

Piotr Zesiuk

Prezes Zarządu MM Conferences S.A.

Aneta Pernak

Wiceprezes Zarządu MM Conferences S.A.

2

SPIS TREŚCI

  1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE
  1. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
  1. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI

IV. ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA EMITENTA WRAZ Z CZYNNIKAMI I ZDARZENIAMI, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCE WPŁYW NA OSIAGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE

  1. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI

VI. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU

VII. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY

VIII. OŚWIADCZENIE

  1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE

3

Dane podstawowe o Spółce MM Conferences S.A.

Siedziba:

Warszawa

Adres:

00-241 Warszawa, ul. Długa 44/50

Telefon:

+ 48 22 379 29 00; Fax + 48 22 379 29 01

Adres poczty elektronicznej:

info@mmcpolska.pl

Adres strony internetowej:

www.mmcpolska.pl

Przedmiot działalności:

działalność konferencyjno - szkoleniowa

Forma prawna:

Spółka Akcyjna

KRS:

0000300045

REGON:

141312256

NIP:

9522040486

Zarząd Spółki:

Piotr Zesiuk - Prezes Zarządu

Aneta Pernak - Wiceprezes Zarządu

Rada Nadzorcza Spółki:

Igor Zesiuk, Przewodniczący Rady Nadzorczej

Jacek Babczyńki, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

Magdalena Dulińska, członek Rady Nadzorczej

Tomasz Jażdżyński, członek Rady Nadzorczej

Paweł Pałczyński, członek Rady Nadzorczej

Irena Tomaszak - Zesiuk, członek Rady Nadzorczej

Na dzień sporządzenia niniejszego raportu, kapitał zakładowy spółki wynosi 536.756,50 zł

  1. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS

4

Wyszczególnienie

30.06.2020

30.06.2019

A. AKTYWA TRWAŁE

406 691,43

259 601,00

I. Wartości niematerialne i prawne

0,00

0,00

1.

Koszty zakończonych prac rozwojowych

0,00

0,00

2.

Wartość firmy

0,00

0,00

3.

Inne wartości niematerialne i prawne

0,00

0,00

4.

Zaliczki na wartości niematerialne i prawne

0,00

0,00

II. Rzeczowe aktywa trwałe

396 102,61

254 320,18

1.

Środki trwałe

396 102,61

254 320,18

a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

0,00

0,00

b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

2 837,85

3 304,35

c) urządzenia techniczne i maszyny

15 182,47

24 963,21

d) środki transportu

339 659,54

167 136,54

e) inne środki trwałe

38 422,75

58 916,08

2.

Środki trwałe w budowie

0,00

0,00

3.

Zaliczki na środki trwałe w budowie

0,00

0,00

III. Należności długoterminowe

0,00

0,00

1.

Od jednostek powiązanych

0,00

0,00

2.

Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w

0,00

0,00

kapitale

3.

Od pozostałych jednostek

0,00

0,00

IV. Inwestycje długoterminowe

2 115,82

449,82

1.

Nieruchomości

0,00

0,00

2. Wartości niematerialne i prawne

0,00

0,00

3.

Długoterminowe aktywa finansowe

2 115,82

449,82

a) w jednostkach powiązanych

0,00

0,00

- udziały lub akcje

0,00

0,00

- inne papiery wartościowe

0,00

0,00

- udzielone pożyczki

0,00

0,00

- inne długoterminowe aktywa finansowe

0,00

0,00

b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie

0,00

0,00

w kapitale

- udziały lub akcje

0,00

0,00

- inne papiery wartościowe

0,00

0,00

- udzielone pożyczki

0,00

0,00

- inne długoterminowe aktywa finansowe

0,00

0,00

c) w pozostałych jednostkach

2 115,82

449,82

- udziały lub akcje

2 115,82

449,82

- inne papiery wartościowe

0,00

0,00

5

- udzielone pożyczki

0,00

0,00

- inne długoterminowe aktywa finansowe

0,00

0,00

4. Inne inwestycje długoterminowe

0,00

0,00

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

8 473,00

4 831,00

1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

8 473,00

4 831,00

2. Inne rozliczenia międzyokresowe

0,00

0,00

B. AKTYWA OBROTOWE

3 025 221,55

2 864 561,67

I. Zapasy

0,00

1 168,80

1. Materiały

0,00

0,00

2. Półprodukty i produkty w toku

0,00

0,00

3. Produkty gotowe

0,00

0,00

4. Towary

0,00

1 168,80

c5. Zaliczki na dostawy i usługi

0,00

0,00

II. Należności krótkoterminowe

1 295 457,48

1 168 354,66

1. Należności od jednostek powiązanych

6 159,28

0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:

6 159,28

0,00

- do 12 miesięcy

6 159,28

0,00

- powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

b) inne

0,00

0,00

2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada

0,00

0,00

zaangażowanie w kapitale

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:

0,00

0,00

- do 12 miesięcy

0,00

0,00

- powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

b) inne

0,00

0,00

3. Należności od pozostałych jednostek

1 289 298,20

1 168 354,66

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:

875 047,33

856 574,29

- do 12 miesięcy

875 047,33

856 574,29

- powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych

414 250,87

294 078,96

oraz innych tytułów publicznoprawnych

c) inne

00,0

17 701,41

d) dochodzone na drodze sądowej

0,00

0,00

III. Inwestycje krótkoterminowe

1 407 892,23

1 403 663,76

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe

1 407 892,23

1 403 663,76

a) w jednostkach powiązanych

0,00

0,00

- udziały lub akcje

0,00

0,00

- inne papiery wartościowe

0,00

0,00

- udzielone pożyczki

0,00

0,00

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

0,00

0,00

b) w pozostałych jednostkach

0,00

0,00

6

- udziały lub akcje

0,00

0,00

- inne papiery wartościowe

0,00

0,00

- udzielone pożyczki

0,00

0,00

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

0,00

0,00

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

1 407 892,23

1 403 663,76

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach

1 407 892,23

1 403 663,76

- inne środki pieniężne

0,00

0,00

- inne aktywa pieniężne

0,00

0,00

2. Inne inwestycje krótkoterminowe

0,00

0,00

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

321 871,84

291 374,45

C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY

0,00

0,00

D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE

0,00

0,00

AKTYWA RAZEM

3 431 912,98

3 124 162,67

Wyszczególnienie

30.06.2020

30.06.2019

A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY

1 036 262,96

2 046 367,47

I. Kapitał (fundusz) podstawowy

536 756,50

536 756,50

II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:

1 617 715,25

2 312 194,66

- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością

0,00

0,00

nominalną udziałów (akcji)

III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:

0,00

0,00

- z tytułu aktualizacji wartości godziwej

0,00

0,00

IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym:

0,00

0,00

- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki

0,00

0,00

- na udziały (akcje) własne

0,00

0,00

V. Zysk (strata) z lat ubiegłych

99 979,23

-694 479,41

VI. Zysk (strata) netto

-1 218 188,02

-108 104,28

VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

0,00

0,00

B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA

2 395 650,02

1 077 795,20

I. Rezerwy na zobowiązania

36 718,26

15 887,20

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

0,00

0,00

2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

36 718,26

15 887,20

- długoterminowa

0,00

0,00

- krótkoterminowa

36 718,26

15 887,20

3. Pozostałe rezerwy

0,00

0,00

- długoterminowe

0,00

0,00

- krótkoterminowe

0,00

0,00

7

II. Zobowiązania długoterminowe

266 655,38

171 418,11

1.

Wobec jednostek powiązanych

0,00

0,00

2.

Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada

0,00

0,00

zaangażowanie w kapitale

3.

Wobec pozostałych jednostek

266 655,38

171 418,11

a) kredyty i pożyczki

0,00

0,00

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

0,00

0,00

c) inne zobowiązania finansowe

266 655,38

171 418,11

d) zobowiązania wekslowe

0,00

0,00

e) inne

0,00

0,00

III. Zobowiązania krótkoterminowe

2 013 773,30

863 973,89

1.

Zobowiązania wobec jednostek powiązanych

896 201,81

581 410,20

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

896 201,81

581 410,20

- do 12 miesięcy

896 201,81

581 410,20

- powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

b) inne

0,00

0,00

2.

Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka

0,00

0,00

posiada zaangażowanie w kapitale

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

0,00

0,00

- do 12 miesięcy

0,00

0,00

- powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

b) inne

0,00

0,00

3.

Zobowiązania wobec pozostałych jednostek

1 117 571,49

282 563,69

a) kredyty i pożyczki

719 035,00

0,00

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

0,00

0,00

c) inne zobowiązania finansowe

60 655,78

9 844,79

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

294 636,99

241 063,14

- do 12 miesięcy

294 636,99

241 063,14

- powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

e) zaliczki otrzymane na dostawy

0,00

0,00

f) zobowiązania wekslowe

0,00

0,00

g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz

28 252,75

24 079,07

innych tytułów publicznoprawnych

h) z tytułu wynagrodzeń

6 340,00

6 611,00

i) inne

8 650,97

965,69

4.

Fundusze specjalne

0,00

0,00

IV. Rozliczenia międzyokresowe

78 503,08

26 516,00

1.

Ujemna wartość firmy

0,00

0,00

2.

Inne rozliczenia międzyokresowe

78 503,08

26 516,00

- długoterminowe

0,00

0,00

- krótkoterminowe

78 503,08

26 516,00

8

PASYWA RAZEM

3 431 912,98

3 124 162,67

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (PLN)

Wyszczególnienie

01.01.2020 -

01.01.2019 -

2Q2020

2Q2019

30.06.2020

30.06.2019

A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w

1 147 889,85

4 196 547,07

1 132 937,23

2 764 892,67

tym:

- od jednostek powiązanych

12 000,00

12 000,00

6 000,00

6 000,00

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów

1 447 889,85

4 196 547,07

1 132 937,23

2 764 892,67

II. Zmiana stanu produktów

0,00

0,00

0,00

0,00

III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki

0,00

0,00

0,00

0,00

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

0,00

0,00

0,00

0,00

B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

2 675 124,09

4 280 339,23

1 419 582,83

2 541 858,75

I. Amortyzacja

87 259,81

74 636,80

46 359,51

36 862,29

II. Zużycie materiałów i energii

24 881,95

49 490,88

14 407,34

24 260,89

III. Usługi obce

2 110 962,47

3 149 137,85

1 192 003,48

1 834 118,39

IV. Podatki i opłaty, w tym:

23,00

6 489,00

0,00

6 489,00

- podatek akcyzowy

0,00

0,00

0,00

0,00

V. Wynagrodzenia

210 845,44

305 725,22

60 031,87

166 069,00

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym:

23 359,83

45 345,32

2 335,04

25 334,40

- emerytalne

11 003,77

21 415,65

1 112,79

11 879,18

VII. Pozostałe koszty rodzajowe

217 791,59

649 514,16

104 445,59

448 724,78

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów

0,00

0,00

0,00

0,00

C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B)

-1 227 234,24

-83 792,16

-286 645,60

223 033,92

D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

28 496,73

17 814,64

20 682,75

11 972,55

I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

0,00

4 065,04

0,00

0,00

II. Dotacje

0,00

0,00

0,00

0,00

III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

0,00

0,00

0,00

0,00

IV. Inne przychody operacyjne

28 496,73

17 814,64

20 682,75

11 972,55

E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

8 919,05

25 414,86

4 013,63

21 479,81

I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

0,00

0,00

0,00

0,00

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

0,00

0,00

0,00

0,00

III. Inne koszty operacyjne

8 919,05

25 414,86

4 013,63

21 479,81

F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E)

-1 207 656,56

-91 392,38

-269 976,48

213 526,66

G. PRZYCHODY FINANSOWE

1 945,84

4 087,30

620,66

3 342,64

I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

0,00

0,00

0,00

0,00

a) od jednostek powiązanych

0,00

0,00

0,00

0,00

- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

0,00

0,00

0,00

0,00

b) od jednostek pozostałych, w tym:

0,00

0,00

0,00

0,00

9

- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

0,00

0,00

0,00

0,00

II. Odsetki, w tym:

253,62

1 172,97

6,09

816,93

- od jednostek powiązanych

0,00

0,00

0,00

0,00

III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

0,00

0,00

0,00

0,00

- w jednostkach powiązanych

0,00

0,00

0,00

0,00

IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych

932,93

199,92

549,78

166,60

V. Inne

759,29

2 714,41

64,79

2 359,11

H. KOSZTY FINANSOWE

10 970,30

18 386,20

4 064,01

6 003,50

I. Odsetki, w tym:

7 110,51

4 162,98

3 549,17

2 145,95

- dla jednostek powiązanych

0,00

0,00

0,00

0,00

II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

0,00

0,00

0,00

0,00

- od jednostek powiązanych

0,00

0,00

0,00

0,00

III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych

0,00

0,00

0,00

0,00

IV. Inne

3 859,79

14 223,22

514,84

3 857,55

I. ZYSK (STRATA) BRUTTO (F+G-H)

- 1 216 681,02

-105 691,28

-273 419,83

210 865,80

J. PODATEK DOCHODOWY

1 507,00

2 413,00

104,00

1 172,00

K. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU

0,00

0,00

0,00

0,00

(ZWIĘKSZENIA STRATY)

N. ZYSK (STRATA) NETTO (I-J-K)

-1 218 188,02

-108 104,28

-273 523,83

209 693,80

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (PLN)

Wyszczególnienie

01.01.2020 -

01.01.2019 -

2Q2020

2Q2019

30.06.2020

30.06.2019

A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI

0,00

0,00

0,00

0,00

OPERACYJNEJ

I. Zysk (strata) netto

-1 218 188,02

-108 104,28

-273 523,83

209 693,80

II. Korekty razem

479 608,67

589 228,28

-352 460,74

393 231,94

1. Amortyzacja

87 259,81

74 636,80

46 359,51

36 862,29

10

2.

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

6 849,05

3 952,81

3 361,32

1 951,90

4.

Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej

2 810,80

-199,92

3 193,95

-166,60

5. Zmiana stanu rezerw

0,00

0,00

0,00

0,00

6. Zmiana stanu zapasów

0,00

0,00

0,00

0,00

7.

Zmiana stanu należności

560 902,58

246 600,02

-549 354,95

676 067,20

8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z

-180 921,56

174 081,23

10579 7,55

-155 741,42

wyjątkiem pożyczek i kredytów

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

2 707,99

90 157,34

34 221,88

-165 741,43

10. Inne korekty

0,00

0,00

0,00

0,00

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-

-738 579,35

481 124,00

-625 984,57

602 925,74

II)

B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI

0,00

0,00

0,00

0,00

INWESTYCYJNEJ

I. Wpływy

0,00

0,00

0,00

0,00

1.

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz

0,00

0,00

0,00

0,00

rzeczowych aktywów trwałych

2.

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości

0,00

0,00

0,00

0,00

niematerialne i prawne

3. Z aktywów finansowych, w tym:

0,00

0,00

0,00

0,00

a) w jednostkach powiązanych

0,00

0,00

0,00

0,00

b) w pozostałych jednostkach

0,00

0,00

0,00

0,00

- zbycie aktywów finansowych

0,00

0,00

0,00

0,00

- dywidendy i udziały w zyskach

0,00

0,00

0,00

0,00

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

0,00

0,00

0,00

0,00

- odsetki

0,00

0,00

0,00

0,00

- inne wpływy z aktywów finansowych

0,00

0,00

0,00

0,00

4. Inne wpływy inwestycyjne

0,00

0,00

0,00

0,00

II. Wydatki

21 251,14

6 592,00

1 980,00

4 080,00

1.

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz

21 251,14

6 592,00

1 980,00

4 080,00

rzeczowych aktywów trwałych

2.

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości

0,00

0,00

0,00

0,00

niematerialne i prawne

3.

Na aktywa finansowe, w tym:

0,00

0,00

0,00

0,00

a) w jednostkach powiązanych

0,00

0,00

0,00

0,00

b) w pozostałych jednostkach

0,00

0,00

0,00

0,00

- nabycie aktywów finansowych

0,00

0,00

0,00

0,00

- udzielone pożyczki długoterminowe

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Inne wydatki inwestycyjne

0,00

0,00

0,00

0,00

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-

-21 251,14

-6 592,00

-1 980,00

-4 080,00

II)

C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI

0,00

0,00

0,00

0,00

FINANSOWEJ

11

I. Wpływy

719 035,00

0,00

719 035,00

0,00

1.

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i

0,00

0,00

0,00

0,00

innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

2.

Kredyty i pożyczki

719 035,00

0,00

719 035,00

0,00

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych

0,00

0,00

0,00

0,00

4. Inne wpływy finansowe

0,00

0,00

0,00

0,00

II. Wydatki

127 635,83

13 456,12

10 116,54

6 656,56

1.

Nabycie udziałów (akcji) własnych

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu

0,00

0,00

0,00

0,00

podziału zysku

4.

Spłaty kredytów i pożyczek

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Wykup dłużnych papierów wartościowych

0,00

0,00

0,00

0,00

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych

0,00

0,00

0,00

0,00

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu

120 786,78

9 503,31

6 755,22

4 704,66

finansowego

8.

Odsetki

6 849,05

3 952,81

3 361,32

1 951,90

9. Inne wydatki finansowe

0,00

0,00

0,00

0,00

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)

591 399,17

-13 456,12

708 918,46

-6 656,56

D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/-

-168 431,32

461 75,88

80 953,89

592 189,18

C.III)

E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W

-168 431,32

461 75,88

80 953,89

592 189,18

TYM

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic

0,00

0,00

0,00

0,00

kursowych

F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU

1 576 323,55

942 587,88

1 326 938,34

811 474,58

G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM

1 407 892,23

1 403 663,76

1 407 892,23

1 403 663,76

- o ograniczonej możliwości dysponowania

0,00

0,00

0,00

0,00

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (PLN)

Wyszczególnienie

01.01.2020 -

01.01.2019 -

2Q2020

2Q2019

30.06.2020

30.06.2019

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)

2 265 089,59

2 154 471,75

1 309 789,79

1 836 673,67

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

0,00

0,00

0,00

0,00

- korekty błędów

0,00

0,00

0,00

0,00

I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po

2 265 089,59

2 154 471,75

1 309 789,79

1 836 673,67

korektach

1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu

536 756,50

536 756,50

536 756,50

536 756,50

1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego

0,00

0,00

0,00

0,00

12

a) zwiększenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

- wydania udziałów (emisji akcji)

0,00

0,00

0,00

0,00

b) zmniejszenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

- umorzenia udziałów (akcji)

0,00

0,00

0,00

0,00

1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu

536.756,50

536.756,50

536.756,50

536.756,50

2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu

1 617 715,25

2 312 194,66

1 617 715,25

2 312 194,66

2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego

0,00

0,00

0,00

0,00

a) zwiększenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

- emisji akcji powyżej wartości nominalnej

0,00

0,00

0,00

0,00

- podziału zysku (ustawowo)

0,00

0,00

0,00

0,00

- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo

0,00

0,00

0,00

0,00

minimalną wartość)

b) zmniejszenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

-pokrycia straty

0,00

0,00

0,00

0,00

2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu

1 617 715,25

2 312 194,66

1 617 715,25

2 312 194,66

3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu -

0,00

0,00

0,00

0,00

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny

0,00

0,00

0,00

0,00

a) zwiększenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

b) zmniejszenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

-zbycia środków trwałych

0,00

0,00

0,00

0,00

3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec

0,00

0,00

0,00

0,00

okresu

4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek

0,00

0,00

0,00

0,00

okresu

4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych

0,00

0,00

0,00

0,00

a) zwiększenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

b) zmniejszenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec

0,00

0,00

0,00

0,00

okresu

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

99 979,23

-694 479,41

-844 684,96

-1 012 277,49

5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

99 979,23

0,00

99 979,23

0,00

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

0,00

0,00

0,00

0,00

- korekty błędów

0,00

0,00

0,00

0,00

5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach

99 979,23

0,00

99 979,23

0,00

a) zwiększenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

-podziału zysku z lat ubiegłych

0,00

0,00

0,00

0,00

b) zmniejszenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

99 979,23

0,00

99 979,23

0,00

5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu

0,00

694 479,41

944 664,19

1 012 277,49

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

0,00

0,00

0,00

0,00

- korekty błędów

0,00

0,00

0,00

0,00

13

5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach

0,00

694 479,41

944 664,19

1 012 277,49

a) zwiększenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

0,00

0,00

0,00

0,00

b) zmniejszenie (z tytułu)

0,00

0,00

0,00

0,00

5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

0,00

694 479,41

944 664,19

1 012 277,49

5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

99 979,23

-694 479,41

844 684,96

-1 012 277,49

6. Wynik netto

-1 218 188,02

-108 104,28

-273 523,83

209 693,80

a) zysk netto

-1 218 188,02

-108 104,28

-273 523,83

209 693,80

b) strata netto

0,00

0,00

0,00

0,00

c) odpis z zysku

0,00

0,00

0,00

0,00

II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)

1 036 262,96

2 046 367,47

1 036 262,96

2 046 367,47

III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego

1 036 262,96

2 046 367,47

1 036 262,96

2 046 367,47

podziału zysku (pokrycia straty)

  1. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI

Zarząd Spółki MM Conferences S.A. przedstawia skrócone sprawozdanie finansowe na dzień 14 sierpnia 2020 roku, na które składa się :

  • Bilans sporządzony na dzień 30 czerwca 2020 roku wykazujący sumę bilansową 3.431.912,98 PLN;
  • Rachunek zysków i strat za okres 01.01.2020 - 30.06.2020 r. wykazujący stratę netto -1.218.188,02 PLN;
  • Zestawienie zmian w Kapitale własnym na dzień 30 czerwca 2020 roku wykazujące zmniejszenie kapitału własnego -1.218.188,02 PLN;
  • Rachunek przepływów pieniężnych za okres 01.01.2020 - 30.06.2020 r. wykazujący bilansową zmianę (zmniejszenie) środków pieniężnych o -168.431,32 PLN;
  • Informacja o zatrudnieniu na dzień 30.06.2020
  • Sprawozdanie z całkowitych dochodów w okresie 01.01.2020 - 30.06.2020, (dane porównywalne

14

01.01.2019 - 30.06.2019);

  • Sprawozdanie z rachunku przepływów pieniężnych (sporządzanego metodą pośrednią) za okres 01.01.2020 - 30.06.2020, (dane porównywalne 01.01.2019 - 30.06.2019);
  • Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym w okresie 01.01.2020 - 30.06.2020, (dane porównywalne 01.01.2019 - 30.06.2019).

Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z przedstawionymi zasadami ustawy o rachunkowości oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy.

Podpis Zarządu

Piotr Zesiuk

Beata Olbrycht

(Prezes Zarządu MM Conferences S.A.)

(osoba odpowiedzialna za

prowadzenie ksiąg

rachunkowych)

Aneta Pernak

(Wiceprezes Zarządu MM Conferences S.A.)

1. Prezentacja sprawozdań finansowych

Spółka prezentuje sprawozdanie finansowe za II kwartał 2020. Sprawozdanie finansowe Spółki składa się z:

- bilansu,

-rachunku zysków i strat (sporządzanego w wersji porównawczej) -zestawienia zmian w kapitale własnym

-rachunku przepływów pieniężnych (sporządzanego metodą pośrednią).

2. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, iż przyjęta zasada kontynuacji jest słuszna i istnieją niepewności w tym zakresie (jednak nie są decydujące). Pomimo negatywnego wpływu epidemii COVID-19 na działalność rynku usług szkoleniowych i konferencyjnych według Spółki nie ma przesłanek do zagrożenia kontynuacji działania. Zarząd aktywnie działa w celu modyfikacji aktualnego portfela oferowanych

15

produktów oraz wypuszczenia na rynek nowych usług. Dodatkowo śledzi bieżącą reakcję rynku na działania rządu i podjęte decyzje. Spółka zrealizowała projekty Strategiczne w wersji online do czasu sporządzenia sprawozdania finansowego. Dzięki zgromadzonemu przez lata kapitałowi oraz natychmiastowej reakcji na sytuację ogłoszenia epidemii (redukcji kosztów stałych i zmiennych, aktywnym działaniu w celu znalezienia dodatkowych źródeł przychodów) Zarząd wierzy, że dany okres spadku przychodów jest przejściowy, a kolejne okresy przyniosą stopniowy powrót rynku, z uwzględnieniem środków ochrony przewidzianych prawem. Wyrażamy przekonanie, że podjęte przez Spółkę działania oraz stopniowe ograniczanie reżimu antywirusowego w kraju sprawią, że - tak, jak zakładamy - drugie półrocze 2020 roku przyniesie pozytywne efekty, dzięki organizacji projektów w formule hybrydowej.

W prezentowanym sprawozdaniu finansowym nie miało miejsca połączenie spółek.

3. Porównywalność danych

Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za pierwszy kwartał 2020 roku oraz dane porównywalne za pierwszy kwartał 2019 roku, dane za okres 01.01.2020 - 30.06.2020 i dane porównywalne za okres 01.01.2019 - 30.06.2019 Spółka nie wchodzi w skład grupy kapitałowej. Spółka nie jest podmiotem dominującym w grupie kapitałowej.

4. Stosowane metody i zasady rachunkowości

Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości obowiązującymi jednostki kontynuujące działalność.

Spółka sporządza rachunek zysków i strat w układzie porównawczym.

W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy Spółki za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.

4.1. Rachunek zysków i strat

4.1.1. Przychody

Przychody ze sprzedaży obejmują niewątpliwe należne lub uzyskane kwoty netto ze sprzedaży tj. pomniejszone o należny podatek od towarów i usług (VAT) ujmowane w okresach, których dotyczą.

4.1.2. Koszty

Spółka prowadzi koszty w układzie rodzajowym.

4.1.3. Na wynik finansowy Spółki wpływają ponadto:

  • Pozostałe przychody i koszty operacyjne pośrednio związane z podstawową działalnością operacyjną Spółki w zakresie m.in. zysków i strat ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, aktualizacji wyceny aktywów niefinansowych, utworzenia i rozwiązania rezerw na przyszłe ryzyko, kar, grzywien i odszkodowań,

otrzymania lub przekazania darowizn, opłaty z tytułu najmu aktywów trwałych, odpisy amortyzacyjne

16

przedmiotu najmu (zgodnie z KSR nr 5). W roku sprawozdawczym wynajem urządzeń biurowych ujęto w segmencie działalności podstawowej ponieważ, przychody te są bezpośrednio związane ze sprzedażą podstawową.

  • Przychody finansowe z tytułu dywidend (udziałów w zyskach), odsetek, zysków ze zbycia inwestycji, aktualizacji wartości inwestycji, nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi i innych tytułów.
  • Koszty finansowe z tytułu odsetek, strat ze zbycia inwestycji, aktualizacji wartości inwestycji, nadwyżki ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi i innych tytułów.

4.1.4. Opodatkowanie

Wynik finansowy brutto korygują:

  • bieżący podatek dochodowy od osób prawnych,
  • odroczony podatek dochodowy od osób prawnych.

4.1.4.1. Podatek dochodowy bieżący

Spółka kalkuluje bieżący podatek dochodowy zgodnie z przepisami podatkowymi. W 2020 roku Spółka odprowadzała zaliczki, a podatek dochodowy w sposób uproszony, jako 1/12 podatku należnego wykazanego w zeznaniu CIT 8 za 2018 rok (zgodnie z art. 25 ust. 6 ustawy PDOP).

4.1.4.2. Podatek dochodowy odroczony

W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, którego jest podatnikiem.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.

Wykazywana w rachunku zysków i strat część odroczona stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego.

Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem (funduszem) własnym, odnosi się również na kapitał (fundusz) własny.

4.2. Bilans

4.2.1. Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia dla kosztów prac rozwojowych, pomniejszonych o skumulowane odpisy umorzeniowe oraz o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

Inne prawa majątkowe stanowią: znaki towarowe; prawo do logotypu; prawa autorskie do statuetki i znaków związanych z konferencjami. Znaki towarowe jak i prawa autorskie są wyceniane według cen ich nabycia.

17

4.2.2. Środki trwałe są wycenianie w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia po aktualizacji wyceny składników majątku pomniejszonych o skumulowane umorzenie oraz dokonane odpisy aktualizujące ich wartość.

Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez Spółkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w tym również:

  1. niepodlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy;
  2. koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu.

Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej wartości granicznej 3,5 tys. zł podlegają amortyzacji według stawki odpowiadającej przewidywanemu okresowi ekonomicznej użyteczności środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej środka trwałego począwszy od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu przekazania ich do użytkowania do końca miesiąca, w którym następuje zrównanie sumy odpisów amortyzacyjnych z ich wartością początkową lub w którym postawiono je w stan likwidacji, zbyto lub stwierdzono ich niedobór. Kwoty rocznych odpisów amortyzacyjnych (umorzeniowych) ustala się metodą liniową drogą systematycznego rozłożenia wartości początkowej danego środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej na przewidywane lata jego użytkowania, proporcjonalnie do upływu czasu w równych ratach. Dla celów bilansowych w 2019 roku stosowano generalnie poniższe stawki amortyzacyjne:

  • dla WNP
    • 20% - dla znaków towarowych,
    • 50% - dla praw majątkowych i programów komputerowych
  • dla Środków Trwałych
    • 10% - dla inwestycji w obcym środku trwałym,
    • 30% dla komputerów i sprzętu komputerowego,
    • 40% dla samochodów osobowych (używanych)
    • 20% dla pozostałych środków trwałych

Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania przekraczającym jeden rok oraz wartości początkowej nie przekraczającej 3.5 tysiąca złotych są jednorazowo odpisywane w ciężar kosztów w momencie przekazania do użytkowania.

  1. Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
  2. Inwestycje długoterminowe
  1. Nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne - wycenia się według ceny nabycia.
  2. Długoterminowe aktywa finansowe:

Udziały lub akcje zaliczane do aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży wycenia się według wartości

rynkowej a skutki wyceny odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych.

18

4.2.5. Aktywa finansowe i zobowiązania finansowe

Aktywa finansowe nabyte na rynku regulowanym wprowadza się do ksiąg rachunkowych na dzień zawarcia kontraktu w cenie nabycia, tj. wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych, zaś zobowiązania finansowe w wartości godziwej uzyskanej kwoty lub wartości otrzymanych innych składników majątkowych, zaś zobowiązania finansowe w wartości godziwej uzyskanej kwoty lub wartości otrzymanych innych składników majątkowych.

Zobowiązania finansowe, z wyjątkiem pozycji zabezpieczanych, wycenia się nie później niż na koniec sprawozdawczego w wysokości skorygowanej ceny nabycia. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne o charakterze zobowiązań wycenia się w wartości godziwej.

Aktywa i zobowiązania finansowe o krótkim terminie wymagalności wyceniane są według kwoty wymaganej zapłaty o ile nie różni się ona istotnie od wartości bieżącej przyszłych przepływów pieniężnych.

  1. Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy.
  2. Należności i udzielone pożyczki niezaliczone do aktywów finansowych wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące).

Odpisy aktualizujące wartość należności tworzy się w wysokości wiarygodnie oszacowanej kwoty odpisu, których zapłata w ocenie jednostki jest zagrożona. Obowiązkowo opisy aktualizujące należności tworzy się w przypadku:

  • należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub w stan upadłości - do wysokości należności nieobjętej gwarancją

• lub innym zabezpieczeniem należności, zgłoszonej likwidatorowi lub sędziemu komisarzowi w postępowaniu upadłościowym,

  • należności od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości, jeżeli majątek dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania upadłościowego - w pełnej wysokości należności,
  • należności kwestionowanych przez dłużników oraz z których zapłatą dłużnik zalega, a według oceny sytuacji majątkowej i finansowej dłużnika spłata należności w umownej kwocie nie jest prawdopodobna - do wysokości niepokrytej gwarancją lub innym zabezpieczeniem należności,
  • należności stanowiących równowartość kwot podwyższających należności, w stosunku do których uprzednio dokonano odpisu aktualizującego - w wysokości tych kwot, do czasu ich otrzymania lub odpisania,
  • należności przeterminowanych lub nieprzeterminowanych o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności,

Spółka stosuje generalną zasadę 100% odpisu na należności przedawnione, jeśli nie zostały uregulowane do 180 dni po terminie płatności.

Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy wg. kursu średniego ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

19

Różnice kursowe od należności wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych.

4.2.8. Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej.

Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy wg. kursu średniego ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

  1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych.
    Koszty podlegające aktywowaniu na koncie rozliczeń międzyokresowych rozliczane są proporcjonalnie do upływu czasu w kolejnych okresach obrotowych, których dotyczą.
  2. Kapitały (fundusze) własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów i zasad określonych przepisami prawa, statutu spółki.

Kapitał zakładowy spółki wykazuje się w wysokości określonej w statucie i wpisanej w rejestrze sądowym. Zadeklarowane, lecz nie wniesione wkłady kapitałowe ujmuje się jako należne wkłady na poczet kapitału.

Kapitał zapasowy tworzony jest z podziału zysku, przeniesienia z kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny oraz nadwyżki wartości emisyjnej akcji powyżej ich wartości nominalnej pomniejszonej o koszty tej emisji. Pozostała część kosztów emisji zaliczana jest do kosztów finansowych.

Udziały lub akcje własne wyceniane są w cenie nabycia.

  1. Rezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania i wycenia się je na dzień bilansowy w uzasadnionej wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych lub strat nadzwyczajnych, zależnie od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą. Spółka prezentuje w rezerwach bilansu rezerwy na świadczenia pracownicze (m.in. zaległe urlopy, premie) oraz pozostałe rezerwy (np. sprawy sądowe).
  2. Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty z wyjątkiem zobowiązań finansowych, których wycenę przedstawiono wyżej.
    Jeżeli termin wymagalności przekracza jeden rok od daty bilansowej, salda tych zobowiązań, z wyjątkiem zobowiązań z tyt. dostaw i usług, wykazuje się jako długoterminowe. Pozostałe części sald wykazywane są jako krótkoterminowe. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy wg. kursu średniego ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe z wyceny zobowiązań wyrażonych w walutach obcych zalicza się do kosztów lub przychodów finansowych, poza przypadkami, kiedy wymagają one ujęcia w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych.
  3. Inne rozliczenia międzyokresowe

Rozliczenia międzyokresowe przychodów dokonywane z zachowaniem zasady ostrożności, obejmują w szczególności równowartość otrzymanych lub należnych od kontrahentów środków z tytułu świadczeń, których

20

wykonanie nastąpi w następnych okresach sprawozdawczych.

Wycena transakcji w walutach obcych

Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia

odpowiednio po kursie:

  • faktycznie zastosowanym w tym dniu, wynikającym z charakteru operacji - w przypadku sprzedaży lub kupna walut oraz zapłaty należności lub zobowiązań,
  • średnim ogłoszonym dla danej waluty przez NBP z dnia poprzedzającego ten dzień - w przypadku zapłaty należności lub zobowiązań, jeżeli nie jest zasadne zastosowanie kursu, o którym mowa powyżej oraz w przypadku pozostałych operacji,
  • jeżeli aktywa i pasywa są wyrażone w walutach, dla których NBP nie ogłasza kursu, to kurs tych walut

określa się w relacji do wskazanej przez jednostkę waluty odniesienia, której kurs jest ogłaszany przez NBP. Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych zalicza się do przychodów i kosztów finansowych, poza przypadkami, kiedy wymagają one ujęcia w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych.

Zmiany zasad rachunkowości w okresie sprawozdawczym.

W okresie sprawozdawczym objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiły zmiany zasad rachunkowości.

  1. ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA EMITENTA WRAZ Z CZYNNIKAMI I ZDARZENIAMI, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCE WPŁYW NA OSIAGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE

W związku wystąpieniem w marcu w Polsce i na świecie epidemii COVID-19, Spółka znalazła się w nowej i nieprzewidywalnej sytuacji. Musiała bowiem przełożyć projekty zaplanowane na marzec, kwiecień i maj 2020 roku na czerwiec i lipiec. Nie mając pewności kiedy będą mogły odbyć się w tradycyjnej formie. Dlatego Spółka podjęła działania zmierzające do zmiany formuły części swoich usług (szkolenia, warsztaty, konferencje), oraz skupiła się na analizie produktów konkurencji i analizie potrzeb rynku. Warsztaty, szkolenia i kongresy produkowane przez zespół MMC są realizowane zdalnie przy wsparciu specjalistów z danej branży.

Spółka na bieżącym etapie nie potrafi oszacować liczbowo spadku obrotów, zysku i przepływów na 2020 rok. Dane z okresu styczeń-czerwiec 2019 do styczeń-czerwiec 2020 pokazują spadek przychodów o ok 65 % . Wynik na II kwartał 2020 był o ponad 2 razy niższy niż w poprzednim roku w tym samym okresie, co było konsekwencją ogłoszenia pandemii dokładnie w momencie gdy Spółka wchodziła w początek sezonu eventowego. Miesiące marzec - czerwiec pozwalały w latach poprzednich na realizację przychodów na poziomie pozwalającym pokryć koszty miesięcy poprzednich oraz zorganizować działalność w II półroczu. W celu zorganizowania działalności w II półroczu spółka wspomogła się pożyczką z PFR.Należy wziąć zatem pod uwagę, że kluczowym okresem dla Spółki pod względem wielkości i zyskowności organizowanych eventów była

21

jesień. Spadek obrotów w okresie styczeń - czerwiec będzie miał duży wpływ na wynik finansowy roku 2020, jednak kluczowe będzie II półrocze.

  1. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI

Spółka współpracuje z liderami gamifikacji w Polsce, pomaga menedżerom realizować cele biznesowe z wykorzystaniem innowacyjnych metod angażowania konsumentów i pracowników. Ponadto Spółka wykorzystuje dostępne na rynku narzędzia i systemy służące do monitoringu wizerunku marki, prowadzenie komunikacji z klientem online, wsparcie sprzedaży w internecie oraz ochrona przed kryzysami wizerunkowym.

IV. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM

ZGROMADZENIU

1. Piotr Zesiuk

- 430.000 akcji/głosów - 40,06 % kapitału zakładowego

2. Zesiuk Invesment Sp. z o.o. - 110.000 akcji/głosów - 10,25 % kapitału zakładowego

3. GREMI Media S.A.

- 505.153 akcji/głosów - 47,06 % kapitału zakładowego

  1. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY

MM CONFERENCES S.A.

30.06.2020

ul. DŁUGA 44/50

PLN

00-241 Warszawa

Nota nr 32 Przeciętne zatrudnienie

Przeciętna

Przeciętna

Wyszczególnienie /wg grup

liczba osób

liczba osób

Lp.

zatrudnionych

zatrudnionych

zawodowych

na dzień

na dzień

30.06.2020

30.06.2019

Pracownicy umysłowi (na stan.

8,33

9,98

1.

nierobotniczych)

Razem

8,33

9,98

22

  1. OŚWIADCZENIE

Zarząd MM Conferences S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe oraz dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę oraz, że odzwierciedla ją w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki.

Z poważaniem

Piotr Zesiuk

Prezes Zarządu MM Conferences S.A.

Aneta Pernak

Wiceprezes Zarządu MM Conferences S.A.

Warszawa dnia 14.08.2020 roku

23

Attachments

  • Original document
  • Permalink

Disclaimer

MM Conferences SA published this content on 14 August 2020 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 14 August 2020 13:37:10 UTC